加拿大税务法庭驳回两华裔人士洗钱案上诉

加拿大税务法庭驳回两名华裔人士洗钱案上诉

卑诗省近日发生一起涉及最大规模洗钱行动的案件，加拿大税务法庭已驳回两位涉案华裔人士Paul King Jin 及其妻子Xiaoqi（Apple）Wei 对超过600万元未申报收入的上诉。 法庭裁定罚款最高可达未申报税额的50%。

CRA表示，Jin 和 Wei 的未申报收入来源包括一个高利贷业务（利率高达每周10%）、一家现已出售的按摩院，以及一笔房地产交易。 两人曾就加拿大税务局对其“未申报”收入的重新评估提出上诉，但法庭最终驳回，部分原因是他们在去年未出席听证会。

此外，税务法庭也允许Caixuan Qin 及已停业的列治文地下钱庄Silver International 的上诉，并将他们的案件发回国家税务部长进行重新审议。 CRA 并未透露下一步是否会向Jin 与 Wei 追讨税款与罚款。

CRA 在法庭文件中指控 Jin 和 Wei 在报税中作出虚假陈述或故意遗漏收入，尤其未申报来自高利贷业务的收入。 文件指出：“这些虚假陈述或遗漏是有意识做出的，或发生在构成重大过失的情境下。”

Jin 2009年至2015年间未申报的收入达362万元，而 Wei 在2012年至2015年间未申报的收入为276万元。

四名当事人均辩称，CRA 用于重新评估税务的资讯来自2015年皇家骑警（RCMP）一项失败的洗钱调查，侵犯了他们的《权利与自由宪章》权利。

该案仍在持续受到关注，被视为卑诗省近年来最具影响力的洗钱案件之一。

阅读本文之前，你最好先了解...

加拿大税务法庭（Canada Revenue Agency, CRA）的职责和权力:

• CRA负责加拿大联邦政府的税收征管工作，包括评估、收集个人和企业所得税。
• CRA拥有调查税务欺诈和洗钱活动的权力，并可以对违规行为进行处罚。

什么是洗钱？

• 洗钱是指将通过非法活动获得的收入合法化的一种过程。
• 常见洗钱手法包括：将现金转换成其他资产（如房产或股票）、利用多个账户来转移资金、将犯罪所得与合法收入混淆等。

加拿大《权利与自由宪章》:

• 《权利与自由宪章》是加拿大的最高法律，保护了公民的各项基本权利和自由，包括知情权、沉默权以及免受不合理搜查权。

该案件的潜在影响:

• 本案结果可能对加拿大税务法庭对洗钱案审判产生影响，并促使相关机构加强与警方合作，更有效地打击洗钱犯罪。
• 该案也提醒公众注意个人财务安全，避免参与任何可疑的金融活动，确保自己的收入和支出都能合法合规地记录和申报。

其他值得关注的方面:

• 该案件是否会引发对加拿大地下钱庄运作模式及监管机制的反思？
• CRA将如何追回Jin 与 Wei 的未申报税款与罚款？

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