TFSA vs RRSP：加拿大哪个税收账户更适合你？

加拿大税收优惠账户：TFSA vs RRSP 哪一个更适合你？

加拿大政府推出的免税储蓄账户（TFSA）和退休储蓄计划（RRSP）一直是备受争议的话题，专家表示，两种账户各有优缺点，投资者需要根据自身情况进行选择。

RRSP (退休储蓄计划) 的优势在于，税后收入存入后可享受退税优惠，利息收入也免税。此外，退休时取出资金的税率通常低于当初存入时的税率。然而，RRSP投资取出时需要缴纳税款，很大程度上抵消了股息和资本利得收入的好处。专家建议，对于支付股息的美国股票来说，RRSP是较为合适的投资选择，因为RRSP协议规定美国政府不会对美元股息征收预提税。

TFSA (免税储蓄账户) 的优势在于，存款会随时间增长，任何时候取出时都不需要缴纳税款，也不影响老年金（OAS）和GIS（Guaranteed Income Supplement）收入。专家指出，TFSA适合投资回报稳定的资产，如美国股息股票，但也需要注意，TFSA帐户产生的红利无法向加拿大税局申请免税额，拿回已经支付的美国预提税金额。此外，虽然 TFSA 账户中的加美两国交易所交易的股票资本增益均免税，但成长股风险较大，投资者需要谨慎考虑。

纳税账户 的优势在于，资本损失可以减少其他纳税帐户中的资本收益纳税额，但TFSA和RRSP无法享受此优惠。专家建议，纳税退休储蓄账户应多用于加国支付股息投资，因为这些股息收入可享受税收优惠。

总而言之，投资者在选择 TFSA 和 RRSP 时，需要综合考虑自身情况，例如收入水平、风险偏好和退休计划等因素。